东财18秋《证券发行与交易实务X》在线作业二（含答案）

东财《证券发行与交易实务X》在线作业二

东财作业答案
奥鹏东北财经大学作业

一、单选题：
1.[单选题]1994年我国政策性银行成立后，金融债券发行主体从商业银行转向政策性银行，首次发行人为()。          (满分:)
    A. 中国工商银行
    B. 中国农业银行
    C. 国家开发银行
    D. 中国进出口银行
    正确答案:——C——
2.[单选题]拟发行上市的公司原则上应采取()改制方式，即剥离非经营性资产后，企业经营性资产整体进入股份有限公司。          (满分:)
    A. 部分
    B. 整体
    C. 主体
    D. 附属企业
    正确答案:——B——
3.[单选题]根据《公司法》的规定，全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的()。          (满分:)
    A. 20％
    B. 50％
    C. 10％
    D. 30％
    正确答案:——D——
4.[单选题]按照国有资产监督管理委员会(下文简称"国资委")《关于规范国有企业改制工作意见》，国有企业在改制前，首先应进行()。          (满分:)
    A. 尽职调查
    B. 清产核资
    C. 财务审计
    D. 资产评估
    正确答案:————
5.[单选题]依据《证券公司风险控制指标管理办法》的规定，证券公司净资本与各项风险准备之和的比例不得低于()。          (满分:)    奥鹏作业答案


    A. 10％
    B. 100％
    C. 30％
    D. 50％
    正确答案:————
6.[单选题]证券公司承销股票的，应当按承担包销义务的承销金额的()计算风险准备。          (满分:)
    A. 20％
    B. 30％
    C. 50％
    D. 100％
    正确答案:————
7.[单选题]关于外部融资说法正确的是()。          (满分:)
    A. 外部融资是来源于公司外部的融资
    B. 外部融资效率低
    C. 外部融资成本低
    D. 外部融资风险小
    正确答案:————
8.[单选题]()是由股份有限公司全体股东组成的、表示公司最高意志的权力机构。          (满分:)
    A. 董事会
    B. 股东大会
    C. 监事会
    D. 经理层大会
    正确答案:————
9.[单选题]()是对企业账面价值和实际价值背离较大的主要固定资产和流动资产按照国家规定的方法、标准进行重新估价。          (满分:)
    A. 价值重估
    B. 股价评估
    C. 资产评估
    D. 账务清理
    正确答案:————
10.[单选题]发行监管制度的核心内容是()。          (满分:)
    A. 发行规模控制
    B. 股票发行决定权的归属
    C. 发行价格决定
    D. 保荐人监管
    正确答案:————
11.[单选题]我国采用资产评估的方法主要有()。          (满分:)
    A. 收益现值法、重置成本法、现行市价法和清算价格法
    B. 现行市价法和清算价格法
    C. 重置成本法和清算价格法
    D. 收益现值法和现行市价法
    正确答案:————
12.[单选题]独立董事的每届任期与该上市公司其他董事的任期相同，任期届满，连选可以连任，但是，连任时间不得超过()年。          (满分:)
    A. 4
    B. 6
    C. 8
    D. 10
    正确答案:————
13.[单选题]《公司法》第一百二十三条规定："上市公司设立独立董事，具体办法由国务院规定。"上市公司的独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与其所受聘的上市公司及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立、客观判断的关系的董事。独立董事是董事会的成员，由()选举和更换。          (满分:)
    A. 股东大会
    B. 监事会
    C. 董事会
    D. 总经理
    正确答案:————
二、多选题：
14.[多选题]外部融资是来源于公司外部的融资，即公司吸收其他经济主体的储蓄，使之转化为自己的投资的融资方式，包括()。          (满分:)
    A. 发行股票、发行债券
    B. 向银行借款
    C. 公司获得的商业信用
    D. 融资租赁
    正确答案:————
15.[多选题]证券公司必须持续符合的风险控制指标标准包括()。          (满分:)
    A. 净资本与各项风险准备之和的比例不得低于100％
    B. 净资本与净资产的比例不得低于40％
    C. 净资本与负债的比例不得低于8％
    D. 净资产与负债的比例不得低于20％，流动资产与流动负债的比例不得低于100％
    正确答案:————
16.[多选题]证券经营机构在股票发行和承销过程中应当加强自律，如果发生以下不当行为，根据《证券发行与承销管理办法》将会受到相应处罚。证券公司有下列()行为之一的，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起36个月内不得参与证券承销。          (满分:)
    A. 承销未经核准的证券
    B. 在承销过程中，进行虚假或误导投资者的广告或者其他宣传推介活动，以不正当手段诱使他人申购股票
    C. 在承销过程中披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
    D. 包销经核准的证券
    正确答案:————
17.[多选题]关于超额配售选择权的概念，表述正确的是()。          (满分:)
    A. 超额配售选择权是指发行人授予主承销商的一项选择权，获此授权的主承销商按同一发行价格超额发售不超过包销数额15％的股份，即主承销商按不超过包销数额115％的股份向投资者发售
    B. 在本次包销部分的股票上市之日起30日内，主承销商有权根据市场情况，从集中竞价交易市场购买发行人股票，或者要求发行人增发股票，分配给对此超额发售部分提出认购申请的投资者
    C. 主承销商在未动用自有资金的情况下，通过行使超额配售选择权，可以平衡市场对该只股票的供求，起到稳定市价的作用
    D. 中国证监会在股票发行中推出了超额配售选择权的试点，并依
    正确答案:————
18.[多选题]首次公开发行股票的主体资格要求包括()。          (满分:)
    A. 发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司。经国务院批准，有限责任公司在依法变更为股份有限公司时，可以采取募集设立方式公开发行股票
    B. 发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在3年以上，但经国务院批准的除外。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算
    C. 发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕，发行人的主要资产不存在重大权属纠纷
    D. 发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发
    正确答案:————
19.[多选题]可转换证券筹资的优点包括()。          (满分:)
    A. 可转换证券通过出售看涨期权可降低筹资成本。通常，可转换证券的利率或股息率较低且限制性条款不苛刻，使公司在换股之前可以低廉成本筹集资金
    B. 可转换证券有利于未来资本结构的调整。由债券或优先股转换成普通股可降低财务杠杆，为今后进一步筹资创造条件
    C. 若公司经营业绩不佳，则大部分可转换债券不会转换为普通股，无助于公司渡过财务困境，并将导致今后股权或债券筹资成本增加
    D. 如果可转换证券持有人执行期权，将稀释每股收益和剩余控制权。事实上，在转换并未发生时，公司的财务报表也必须按规定公布"充分稀释"后的每股收益
    正确答案:————
20.[多选题]法律意见书的必备内容包括律师的声明以及对本次股票发行上市的下列(包括但不限于)事项明确发表结论性意见，所发表的结论性意见应包括()。          (满分:)
    A. 是否合法合规
    B. 是否真实有效
    C. 是否存在纠纷
    D. 是否存在潜在风险
    正确答案:————
21.[多选题]股份具有的特点包括()。          (满分:)
    A. 股份的金额性，股份有限公司的资本划分为股份，每一股的金额相等，即股份是一定价值的反映，并可以用货币加以度量
    B. 股份的平等性，即同种类的每一股份应当具有同等权利
    C. 股份的不可分性，即股份是公司资本最基本的构成单位，每个股份不可再分
    D. 股份的可转让性，即股东持有的股份可以依法转让
    正确答案:————
22.[多选题]广义投资银行业务包括众多的资本市场活动，即包括()。          (满分:)
    A. 公司融资、并购顾问
    B. 股票和债券等金融产品的销售和交易
    C. 资产管理
    D. 风险投资业务
    正确答案:————
23.[多选题]筹集外部资金途径包括()。          (满分:)
    A. 发行新的股票
    B. 发行债券
    C. 发行优先股、认股权、可转换证券
    D. 公积金
    正确答案:————
24.[多选题]《证券法》对股份有限公司申请股票上市的要求包括()。          (满分:)
    A. 股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行
    B. 公司股本总额不少于人民币3000万元
    C. 公开发行的股份达到公司股份总数的25％以上
    D. 公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10％以上
    E. 公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载
    正确答案:————
25.[多选题]企业有下列()行为之一的，可以不对相关国有资产进行评估。。          (满分:)
    A. 经各级人民政府或其国有资产监督管理机构批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转
    B. 经省人民政府或其省国有资产监督管理机构批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转
    C. 国有独资企业与其下属独资企业(事业单位)之间或其下属独资企业(事业单位)之间的合并、资产(产权)置换和无偿划转
    D. 国有独资企业与其下属独资企业(事业单位)之问或其下属独资企业(事业单位)之间的有偿划转
    正确答案:————
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