南开网院17春《财务法规》作业资料参考

17春学期《财务法规》在线作业
南开答案

一、单选题：
1.自然人在票据上签章(    )。          (满分:2)
    A. 应当采取签名的形式
    B. 应当采取盖章的形式
    C. 应当采取签名加盖章的形式
    D. 可以采取签名或者盖章，或者签名加盖章的形式
2.我国的公司法及证券法所指的"证券转让"是指下列哪一选项的性质？          (满分:2)
    A. 证券买卖
    B. 证券继承
    C. 证券质押
    D. 证券借贷
3.银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其(    )蒙受损失的可能性。          (满分:2)
    A. 存款
    B. 资产和预期收益
    C. 声誉
    D. 自有资本金
4.假设今天发行三年期债券，面值100元人民币，票面利率为4.25%，每年付息三次，如果到期收益率为4%，则债券债券价格为(    )。          (满分:2)
    A. 100.69
    B. 101.52
    C. 102.44
    D. 103.35
5.由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将(    )看做对其市场价值最大的威胁。          (满分:2)
    A. 市场风险
    B. 声誉风险
    C. 法律风险
    D. 流动性风险
6.根据我国《证券法》的规定，证券在证券交易所挂牌交易，应当采用下列哪种方式？          (满分:2)
    A. 拍卖
    B. 公开竞价
    C. 集中交易
    D. 公开的集中竞价交易
7.下列关于有限责任公司股东用于出资的非货币财产的说法，哪项是错误的(    )          (满分:2)
    A. 应当是无形财产
    B. 可以用货币估价
    C. 可以依法转让
    D. 不违背法律禁止性规定
8.背书行为有效的是(    )。          (满分:2)
    A. 将汇票金额3万元背书转让2万元
    B. 背书时记载不得转让
    C. 质押背书的被背书人作转让背书
    D. 委托收款背书的被背书人作转让背书
9.选项所列(    )机构有向银行查询、冻结、扣划单位存款的权力          (满分:2)
    A. 税务机关
    B. 工商行政管理机关
    C. 产品质量监督管理机关
    D. 物价管理机关
10.张某向王某借款1万元，约定年息为15％，并由李某提供了保证。现王某欲将该债权移转给宋某，在原保证合同对债权转移并无任何约定的情况下，下列哪一选项所述的内容是正确的?          (满分:2)
    A. 如果该债权发生移转，李某即免除了保证责任
    B. 如果该债权发生移转，李某应在原保证担保的范围内继续承担保证责任
    C. 该债权的移转必须得到李某的同意，李某才在原保证担保的范围内继续承担保证责任
    D. 该债权发生移转并由王某通知了李某后，李某即在原保证担保的范围内继续承担保证责任
11.会计监督是指(    )。          (满分:2)
    A. 单位内部监督
    B. 国家监督
    C. 社会监督
    D. 以上均是
12.有限责任公司签发的股东出资证明书应当载明(    )          (满分:2)
    A. 法定代表人
    B. 公司登记日期
    C. 股东的姓名或者名称及住所
    D. 公司注册资本
13.蓝天股份公司(上市公司)的董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份公司股票质押给乙，借款10万元。有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正确的?          (满分:2)
    A. 质押合同自甲与乙签订质押合同之日生效
    B. 质押合同自甲与乙办理质押合同登记之日生效
    C. 质押合同自甲取得乙的借款之日生效
    D. 质押合同因甲的股票不能设定质押而无效
14.下列各项中与个人信托业务特点不符的是(    )。          (满分:2)
    A. 个人信托目的多样
    B. 受托人可以是法人，也可以是个人
    C. 都是非营业信托
    D.
    E. 受托人不仅管理信托财产，而且对受益人承担一定责任
15.成长型基金的基本目标为(    )。          (满分:2)
    A. 追求稳定的经常性收入
    B. 追求资本增值
    C. 追求超越市场表现的投资业绩
    D. 经常性收入与资本增值兼顾
16.我国《票据法》的票据品种未包括(    )。          (满分:2)
    A. 人民银行发行的央行票据
    B. 银行本票
    C. 定额本票
    D. 不定额本票
17.依据商业银行法，选项所列(    )是商业银行破产的原因          (满分:2)
    A. 严重亏损
    B. 资不抵债
    C. 不能支付到期债务
    D. 因经营管理不善导致严重亏损
18.下列关于简单收益率与时间加权收益率关系的描述,正确的是(    )。          (满分:2)
    A. 简单收益率在数值上大于时间加权收益率
    B. 简单收益率在数值小于时间加权收益率
    C. 简单收益率与时间加权收益率在大小上没有必然联系
    D. 简单收益率不会等于时间加权收益率
19.根据我国《证券法》的规定，证券公司能否从事证券自营业务？          (满分:2)
    A. 证券公司均可以从事证券自营业务
    B. 证券公司均不得从事证券自营业务
    C. 证券公司只能从事由包销产生的证券自营业务
    D. 一部分证券公司可以从事证券自营业务
20.公益信托的信托契约(    )。          (满分:2)
    A. 可以中途解除
    B. 受托人工作变动时可以解除
    C. 受托人疾病死亡时可以解除
    D. 不得中途解除
二、多选题：
1.信托财产独立性体现在(    )。          (满分:2)
    A. 受托人的信托财产应与受托人的固有财产分开
    B. 不同委托人的信托财产应该分开，分别核算
    C. 信托财产应与委托人的其他财产分开
    D. 受托人的信托财产应与受益人的固有财产分开
2.甲公司现有净资产6000万元，拟对外进行投资，董事会形成了如下意见，(    )意见是正确的          (满分:2)
    A. 甲公司向其他公司投资，只能承担有限责任
    B. 甲公司向其他公司投资，经股东会或股东大会同意，可以承担无限责任
    C. 甲公司是国务院规定的高新技术企业，其向其他公司的累计投资额可以是4500万元
    D. 甲公司是国务院规定的投资公司，其向其他公司的累计投资额可以是4000万元
3.根据《会计人员继续教育暂行规定》，下列各项中，属于会计人员继续教育内容的有(    )。          (满分:2)
    A. 会计法规制度
    B. 财务管理
    C. 会计法规制度
    D. 会计职业道德规范
4.根据信托财产的不同，不动产信托可以分为(    )。          (满分:2)
    A. 房屋信托
    B. 设备信托
    C. 土地信托
    D. 租赁型土地信托
5.属于票据债务人的有(    )。          (满分:2)
    A. 出票人
    B. 背书人
    C. 保证人
    D. 承兑人
    E. 支票付款人
6.下面关于股票种类的论述中正确的有哪些？          (满分:2)
    A. 根据票面上及股东名册是否记有股东姓名分为记名股与无记名股
    B. 根据股东所享有的权利可分为普通股，优先后配股
    C. 根据是否有票面金额公为额面股和无额面股
    D. 根据发行的资本范围的不同分为旧股和新股
7.国有独资公司董事会的职权主要有(    )。          (满分:2)
    A. 行使股东会的部分职权，决定公司的一些重大事项
    B. 决定公司的合并、分立
    C. 决定公司的经营计划和投资方案
    D. 决定公司内部管理机构的设置
8.信托财产具备的特性是(    )。          (满分:2)
    A. 独立性
    B. 相关性
    C. 物上代位性
    D. 有限性
9.在民事信托业务中涉及的民事法律范围包括(    )。          (满分:2)
    A. 劳动法
    B. 继承法
    C. 保险法
    D. 民法
10.依据国家法律、法规和基金契约的规定，基金管理人的主要职责有(    )。          (满分:2)
    A. 管理并运作基金资产
    B. 按规定披露基金信息
    C. 向基金持有人支付收益
    D. 招集基金份额持有人大会
11.基金管理公司的主要发起人应当是(    )。          (满分:2)
    A. 证券公司
    B. 商业银行
    C. 信托投资公司
    D. 市场信誉较好、运作规范的上市公司
12.乙向甲借款9万元，丙、丁、戊三人为连带保证人，借款期届满，乙无力偿还债务，丙代为偿还了该9万元，则丙取得哪些权利：          (满分:2)
    A. 可以请求乙偿还9万元
    B. 可以请求丁、戊偿还其各自承担3万元
    C. 可以先请求乙偿还，不足部分再向丁、戊请求偿还
    D. 可以请求丁、戊偿还其各自应承担的3万元，并可同时请求乙偿还3万元
13.何云将自己的一批货物出质给潘龙，但潘龙将这批货物放置在露天地里风吹日晒，何云可以主张怎样的权利?          (满分:2)
    A. 有权要求潘龙妥善保管该批货，如果潘龙不妥善保管，则该质押关系解除
    B. 有权要求潘龙承担保管不善致这批货物损失的民事责任
    C. 有权要求将这批货物提存
    D. 有权提前清偿债权而请求返还质物
14.以下信托业务中属于他益信托业务的有：(    )。          (满分:2)
    A. 贷款信托
    B. 身后信托
    C. 生前信托
    D. 赡养信托
    E. 宣言信托
15.依《股票发行与交易管理暂行条例》的规定，设立股份有限公司申请公开发行股票，必须符合下列哪些条件？          (满分:2)
    A. 其发行的普通股限于一种，同股同权
    B. 发起人认购的股本数额不少地公司拟发行的股本总额的35
    C. 发起人在近3年内没有重大违法行为
    D. 在公司拟发行的股本总额中，发起人认购的部分不少于人民币2000万元，但是国家另有规定的除外
16.《证券投资基金法》对基金管理人与基金托管人的受托职责包括但不限于下列规定(    )。          (满分:2)
    A. 基金管理人履行基金财产的投资运作
    B. 基金托管人履行基金财产的托管
    C. 实行相互监督
    D. 因对方行为造成基金财产或基金持有人损失时，另一方负连带责任
17.根据《商业银行法》，商业银行的资金运用方式包括：(    )          (满分:2)
    A. 信贷资产
    B. 票据贴现
    C. 同业拆放
    D. 存放同业
    E. 直接投资
18.持票人可自由选择是否提示承兑的汇票有(    )。          (满分:2)
    A. 定日付款汇票
    B. 见票即付汇票
    C. 见票后定期付款汇票
    D. 出票后定期付款汇票
    E. 出票人命令提示承兑的汇票
19.下列各项中，属于《会计法》规定的行政处罚的形式有(    )。          (满分:2)
    A. 罚款
    B. 警告
    C. 吊销税务登记证
    D. 吊销会计从业资格证书
20.根据《会计法》的规定，下列各项中，单位出纳人员不得兼任的工作有(    )。          (满分:2)
    A. 稽核
    B. 会计档案保管
    C. 银行存款日记账登记工作
    D. 费用账目登记工作
三、判断题：
1.城市信用合作社、农村信用合作社、邮政企业适用《商业银行法》。          (满分:2)
    A. 错误
    B. 正确
2.收购农副产品的价款，开户单位可以使用现金。          (满分:2)
    A. 错误
    B. 正确
3.上市公司必须依照法律、行政法规的规定，公开公司经营情况、财务状况、公司涉及的重大诉讼等事项。          (满分:2)
    A. 错误
    B. 正确
4.依据我国《商业银行法》的规定，商业银行不得发放信用贷款          (满分:2)
    A. 错误
    B. 正确
5.生前信托的确立形式包括：个人遗嘱、信托契约和法院裁定命令。          (满分:2)
    A. 错误
    B. 正确
6.商业银行经国务院银行业监督管理机构批准，可以经营吸收公众存款、发放贷款、办理结算、结售汇等业务。(    )          (满分:2)
    A. 错误
    B. 正确
7.商业银行经营货币时只转让使用权，保留所有权。          (满分:2)
    A. 错误
    B. 正确
8.封闭式基金的募集不得超过国务院证券监督管理机构核准的基金募集期限，目前一般为6个月。          (满分:2)
    A. 错误
    B. 正确
9.有限责任公司股东对股东会职权范围内的事项以书面形式一致表示同意的，可以不召开股东会会议直接作出决定。          (满分:2)
    A. 错误
    B. 正确
10.封闭型投资基金的基金份额不得转让          (满分:2)
    A. 错误
    B. 正确
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