一、单选题：
1.[单选题]《公司法》第一百二十三条规定："上市公司设立独立董事，具体办法由国务院规定。"上市公司的独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与其所受聘的上市公司及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立、客观判断的关系的董事。独立董事是董事会的成员，由()选举和更换。 (满分:)
A. 股东大会
B. 监事会
C. 董事会
D. 总经理
正确答案:——A——
2.[单选题]《公司法》第一百二十四条规定："上市公司设董事会秘书，负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料的管理，办理信息披露事务等事宜。"上市公司的董事会秘书是公司高级管理人员，对董事会负责。董事会秘书由()提名，经()聘任或解聘。公司董事或者其他高级管理人员可以兼任公司董事会秘书。 (满分:)
A. 董事长董事会
B. 总经理董事会
C. 股东大会董事长
D. 董事长监事会
正确答案:——A——
3.[单选题]1994年我国政策性银行成立后，金融债券发行主体从商业银行转向政策性银行，首次发行人为()。 (满分:)
A. 中国工商银行
B. 中国农业银行
C. 国家开发银行
D. 中国进出口银行
正确答案:——C——
4.[单选题]按照融资过程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融资方式分为()。 (满分:)
A. 直接融资与间接融资
B. 内部融资与间接融资
C. 直接融资与外部融资、内部融资和外部融资
正确答案:————
5.[单选题]对占有单位的无形资产，应区别情况评定重估价值，对于自创的或者自身拥有的未单独计算成本的无形资产，()确定价值。 (满分:)
A. 根据购人成本以及该项资产具备的获利能力
B. 根据其形成时发生的实际成本及该项资产具备的获利能力
C. 根据该项资产具有的获利能力
D. 根据市价
正确答案:————
6.[单选题]依照《公司法》的规定，有限责任公司是由()股东共同出资设立的，股东以其认缴的出资额为限承担责任的法人。 (满分:)
A. 1个以上20个以下
B. 5个以上50个以下
C. 1个以上50个以下
D. 10个以上50个以下
正确答案:————
7.[单选题]证券公司净资本或者其他风险控制指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构应当责令证券公司限期改正，在5个工作日制定并报送整改计划，整改期限最长不超过()个工作日。 (满分:)
A. 10 奥鹏作业答案
B. 20
C. 30
D. 15
正确答案:————
8.[单选题]上海证券交易所和深圳证券交易所对企业债券上市实行()制度。 (满分:)
A. 推荐
B. 上市保荐人
C. 审批
D. 核准
正确答案:————
9.[单选题]()是由股份有限公司全体股东组成的、表示公司最高意志的权力机构。 (满分:)
A. 董事会
B. 股东大会
C. 监事会
D. 经理层大会
正确答案:————
10.[单选题]发行监管制度的核心内容是()。 (满分:)
A. 发行规模控制
B. 股票发行决定权的归属
C. 发行价格决定
D. 保荐人监管
正确答案:————
11.[单选题]关于外部融资说法正确的是()。 (满分:)
A. 外部融资是来源于公司外部的融资
B. 外部融资效率低
C. 外部融资成本低
D. 外部融资风险小
正确答案:————
12.[单选题]无形资产的处置与原企业的整体改组方案往往结合在一起考虑，当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，可以()。 (满分:)
A. 直接作为投资折股，产权归上市公司，控股公司不再使用该无形资产
B. 直接作为投资折股，产权归上市公司，控股公司具有使用该无形资产的权利
C. 直接作为投资折股，产权归控股公司
D. 直接作为投资折股，控股公司拥有该无形资产的处置权
正确答案:————
13.[单选题]产权界定是指国家依法划分财产所有权和经营权等产权归属，明确各类产权形式的财产范围和管理权限的一种法律行为。产权界定应当依据()的原则进行。 (满分:)
A. 投资优先
B. 谁投资、谁拥有产权
C. 出资时问先后
D. 出资额多少
正确答案:————
二、多选题：
14.[多选题]中国境内股份有限公司发起人符合法定人数，具体是指()。 (满分:)
A. 根据《公司法》第七十九条的规定，设立股份有限公司，应当有2人以上200人以下为发起人
B. 必须有半数以上的发起人在中国境内有住所
C. 根据《公司法》第七十九条的规定，设立股份有限公司，应当有5人以上200人以下为发起人
D. 必须有2／3以上的发起人在中国境内有住所
正确答案:————
15.[多选题]可转换证券筹资的优点包括()。 (满分:)
A. 可转换证券通过出售看涨期权可降低筹资成本。通常，可转换证券的利率或股息率较低且限制性条款不苛刻，使公司在换股之前可以低廉成本筹集资金
B. 可转换证券有利于未来资本结构的调整。由债券或优先股转换成普通股可降低财务杠杆，为今后进一步筹资创造条件
C. 若公司经营业绩不佳，则大部分可转换债券不会转换为普通股，无助于公司渡过财务困境，并将导致今后股权或债券筹资成本增加
D. 如果可转换证券持有人执行期权，将稀释每股收益和剩余控制权。事实上，在转换并未发生时，公司的财务报表也必须按规定公布"充分稀释"后的每股收益
正确答案:————
16.[多选题]中国保荐制度主要包括以下()内容。 (满分:)
A. 建立保荐人和保荐代表人的注册登记管理制度
B. 明确保荐期限
C. 确立保荐责任
D. 引进持续信用监管和"冷淡对待"的监管措施
正确答案:————
17.[多选题]证券经营机构在股票发行和承销过程中应当加强自律，如果发生以下不当行为，根据《证券发行与承销管理办法》将会受到相应处罚。证券公司有下列()行为之一的，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起36个月内不得参与证券承销。 (满分:)
A. 承销未经核准的证券
B. 在承销过程中，进行虚假或误导投资者的广告或者其他宣传推介活动，以不正当手段诱使他人申购股票
C. 在承销过程中披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
D. 包销经核准的证券
正确答案:————
18.[多选题]企业有下列()行为之一的，可以不对相关国有资产进行评估。。 (满分:)
A. 经各级人民政府或其国有资产监督管理机构批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转
B. 经省人民政府或其省国有资产监督管理机构批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转
C. 国有独资企业与其下属独资企业(事业单位)之间或其下属独资企业(事业单位)之间的合并、资产(产权)置换和无偿划转
D. 国有独资企业与其下属独资企业(事业单位)之问或其下属独资企业(事业单位)之间的有偿划转
正确答案:————
19.[多选题]融资成本是指资本的价格，下列说法正确的是()。 (满分:)
A. 从投资者的角度来看，是投资者因提供资本而要求得到补偿的资本报酬率
B. 从融资者的角度来看，是公司为获得资金所必须支付的最低价格(代价)
C. 从理论上讲，资本成本包括融资费用和使用费用。前者是公司在融资过程中发生的各种费用
D. 后者是公司因使用资金而向资金提供者支付的报酬
E. 由于融资费用与融资额几乎是同时发生的，因此，通常将融资费用视为融资额的抵减项，这样，资本成本便成为资金的使用代价
正确答案:————
20.[多选题]外部融资是来源于公司外部的融资，即公司吸收其他经济主体的储蓄，使之转化为自己的投资的融资方式，包括()。 (满分:)
A. 发行股票、发行债券
B. 向银行借款
C. 公司获得的商业信用
D. 融资租赁
正确答案:————
21.[多选题]账务清理是指对企业的()等基本财务情况进行全面核对和清理，以及对企业的各项内部资金往来进行全面核对和清理，以保证企业账账相符、账证相符，促进企业账务的全面、准确和真实。 (满分:)
A. 各种银行账户
B. 会计核算科目
C. 库存现金
D. 有价证券
正确答案:————
22.[多选题]公司融资是指公司获取资金的方式。根据不同的标准，可以对公司融资方式进行不同的分类。下列说法正确的是()。 (满分:)
A. 可以按照融资过程中资金来源的不同方式，把公司的融资方式分为内部融资和外部融资
B. 按照融资过程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融资方式分为直接融资与间接融资
C. 按照融资过程中公司与投资者所形成的不同的产权关系，可以把公司的融资方式分为股权融资与债务融资
D. 按照融资期限的不同，可以把公司的融资方式分为短期融资与长期融资
正确答案:————
23.[多选题]《证券法》对股份有限公司申请股票上市的要求包括()。 (满分:)
A. 股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行
B. 公司股本总额不少于人民币3000万元
C. 公开发行的股份达到公司股份总数的25％以上
D. 公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10％以上
E. 公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载
正确答案:————
24.[多选题]关于重置成本法说法正确的是()。 (满分:)
A. 重置成本法是在现时条件下，用被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的实体性贬值、功能性贬值和经济性贬值，估算资产价值的方法
B. 用重置成本法进行资产评估的，应当根据该项资产在全新情况下的重置成本，减去按重置成本计算的已使用年限的累计折旧额，考虑功能变化、成新率等因素，评定重估价值
C. 或者根据资产的使用期限，考虑资产功能变化等因素重新确定成新率，评定重估价值
D. 重置成本法的计算公式是：被评估资产价值=重置全价一实体性陈旧贬值一功能性陈旧贬值一经济性陈旧贬值或被评估资产价值=重置全×成新率
E. 重置成本法的计算
正确答案:————
25.[多选题]中国证监会于2001年10月、2006年5月分别发布实施了《首次公开发行股票辅导工作办法》和《首次公开发行股票并上市管理办法》。主要内容有()。 (满分:)
A. 根据规定，凡拟在中华人民共和国境内首次公开发行股票的股份有限公司，在提出首次公开发行股票申请前，应按照中国证监会的有关规定聘请辅导机构进行辅导，并履行相关辅导程序
B. 保荐人及其保荐代表人应当遵循勤勉尽责、诚实守信的原则，认真履行审慎核查和辅导义务，并对其所出具的发行保荐书的真实性、准确性、完整性负责
C. 中国证监会不再对辅导期限做硬性要求。但是，中国证监会另有规定的除外
D. 凡拟在中华人民共和国境内首次公开发行股票的股份有限公司，在提出首次公开发行股票申请前，应按照中国证监会的有关规定聘请保荐人。
正确答案:———— 奥鹏作业答案
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发表于 2018-11-8 08:46:44
